קרן השתלמות לעצמאים - הסבר, אשמח להארות.
-
# קרן השתלמות לעצמאים
קרן השתלמות היא קופת חיסכון לעובדים שכירים ועצמאים שמשמשת כאפיק חיסכון כללי המעניק הטבות מס ניכרות לעובדים עצמאים, בתנאי שימתינו לפחות שש שנים ממועד ההפקדה הראשונה לקרן עד לפדיון הכספים, [במקרים מסוימים ניתן ליהנות מהטבות המס גם בעת פדיון הכספים כעבור 3 שנים – לצורך השתלמות, או אם החוסך הגיע לגיל פרישה לגמלאות, במידה שהחוסך נפטר, המוטבים יכולים למשוך את הכסף מיידית] במידה שהחוסך ימשוך את הכספים מוקדם יותר, הטבות המס יתבטלו והוא יישא במלוא המסים שהיה אמור לשלם.
מאחר שהמדינה לא מטילה כל מגבלות על השימוש בכסף שנצבר בקרן אחרי תום שש שנים, ניתן לנצלו לכל צורך ולא בהכרח להשתלמות, כמו"כ כרגע (אם זה לא ישתנה) אם לא פותחים את הקופה אחרי שש שנים יש פטור ממס על מה שהקופה ממשיכה להרוויח, עובדה זו הפכה את קרנות ההשתלמות לערוץ חיסכון (פטור ממס) שבמקרים רבים אינו משמש כלל להשתלמות.ההטבות הקיימות בקרן השתלמות
-
הפקדה מוכרת כהוצאה (בהפקדה עד 4.5% מההכנסה השנתית החייבת במס ועד לתקרת הכנסה של 293,397 ₪) וזה חוסך בתשלומי ביטוח לאומי ומס, חיסכון שיכול להגיע לאלפי שקלים בשנה,
חשוב לשים לב שהפקדה לקרן השתלמות יכולה לפגוע במענקי מס הכנסה שלילי (מענק עבודה), באופן שההכנסה תרד מתחת לסכום המזכה במענק, כאן אפשר לבדוק את פרטי הזכאות למענק עבודה. -
ההפקדה פטורה ממס רווחי הון עד סכום של 20,520 ש"ח לשנה,(או 1710 לחודש).
לעינינו אם יש לכם עסק ואתם רוצים לחסוך לחתונת ילדכם אתם יכולים להיפטר מתשלומי מס בסך 25% על הפקדות בסכום של 20.520 ש"ח, א"כ חבל שלא תפתחו קרן השתלמות ותרויחו את מלא הסכום.
לדוגמה: אם תחסכו סך 1710 ש"ח לחודש במשך 20 שנה, בחישוב תשואה שנתית של 9% (בעשרים שנה האחרונות התשועה היתה 12.17% אפשר לבדוק את זה כאן )
יוצא שסך ההפקדות הוא 410,400 ש"ח סך הרווח הוא 731,687 ש"ח, סה"כ 1,142,087 ש"ח,
תרוויחו את תשלום המס (25% על הרווח) בסך 182,921 ש"ח.אפשר להפקיד בהוראת קבע או בתשלום חד פעמי פעם בשנה, אפשר לפתוח קרן השתלמות בתנאים המצויינים של בנקל כאן.
אם אתם רק שכירים ואין לכם עסק על שמכם אתם לא יכולים לפתוח קרן השתלמות
יש לכם את האפשרויות של מחתנים בנקל כאן או קופת גמל כאן
אבל תבדקו מול המעסיק אולי הוא יהיה מוכן לנקות לכם מהמשכורת ולפתוח לכם קרן השתלמות ואז זה אפילו יהיה לכם יותר קל ופשוט, הכסף יעבור ישר מהמעסיק לקרן,
עובד שהוא גם שכיר וגם עצמאי לצורך חישוב תשלומי מיסים וביטוח לאומי זה מסתנכרן, אבל לצורך פטור ממס רווחי הון הוא עדיין יכול להפקיד כעצמאי עד 20,520 ולא משנה כמה המעסיק מפריש לו.פדיון כספי קרן השתלמות
לאחר שש שנים מפתיחת הקרן אפשר למשוך את הכספים שנצברו כולם או חלקם, כל זמן שלא נמשך הכסף, הפקדות חדשות לקרן נשארות נזילות מיידית, לאחר משיכת כספים מקרן השתלמות, מתאפס ותק הקרן ומעתה במידה ויהיו הפקדות חדשות לקרן ימנה ותק של שש שנים נוספות.
במידה ואתם אוהבים שהכספים שלכם נזילים, לצורך הוצאות שונות במידה ויהיו, ישנה אפשרות לפתוח כמה קרנות השתלמות שונים כל תקופה (למשל כל שנה או שנתיים), ואז ממתי שעובר לקרן הראשונה שש שנים אפשר להחיל את הוותק שלה על כל הקרנות ולהנזיל את כולם, ואפשר להמשיך להפקיד בהם ולא להנזיל אותם, תוך שמירת הותק העצמי שלהם.
תהליך החלת הותק מתבצע רק אם עדיין לא בוצע משיכה של כספים מהקרן הותיקה ודורשת את משיכת כל הכספים בקרן הצעירה,
זה נותן את האופציה למשוך את כל הכספים יחד או למשוך רק את הקרן הותיקה ולהמשיך ולהפקיד בקרנות הצעירות יותר מבלי לחכות עוד שש שנים ממועד ההפקדה אלא להמתין לנקודת היציאה הבאה בזמן שהקרן הבאה תגיע לנזילותה לאחר שש שנים מהקמתה. -
-
@רייך-ניסן כתב בקרן השתלמות לעצמאים - הסבר, אשמח להארות.:
יש לכם את האפשרויות של מחתנים בנקל כאן או קופת גמל כאן
מה זה כאן או כאן?
@רייך-ניסן כתב בקרן השתלמות לעצמאים - הסבר, אשמח להארות.:
בתנאים המצויינים של בנקל כאן.
?
-
ישנם מצבים בהם שווה לפתוח עסק עצמאי בשביל האפשרות לפתוח קרן השתלמות ואז יש פטור ממס רווחי הון,
אם העסק יעלה לכם מדי הרבה בחודש לביטוח לאומי יש אפשרות להגדיר את ההכנסות לעסק מאוד נמוך, לא יודע להגיד בדיוק בכמה מדובר, ועצמאי שאינו ענה להגדרה לא משלם ביטוח לאומי כלל,
ככה יש לכם עוסק פטור, לא משלמים ביטוח לאומי וזכאים לפתוח קרן השתלמות ולהיפטר מתשלום מס רווחי הון. -
ר רייך ניסן התייחס לנושא זה ב
-
ר רייך ניסן התייחס לנושא זה ב
-
@רייך-ניסן כתב בקרן השתלמות לעצמאים - הסבר, אשמח להארות.:
- הפקדה מוכרת כהוצאה (בהפקדה עד 4.5% מההכנסה השנתית החייבת במס ועד לתקרת הכנסה של 293,397 ₪) וזה חוסך בתשלומי ביטוח לאומי ומס, חיסכון שיכול להגיע לאלפי שקלים בשנה,
רק לוודא שהבנתי נכון;
בעצם כל עצמאי - ולא משנה כמה הרווח השנתי שלו - יכול לפתוח קה"ש ולהפריש אליה,
רק שעד 4.5 אחוז הוא יכול להכיר בהפקדה כהוצאות העסק, ומעבר לזה הוא יכול להפריש אך בלי להכיר כהוצאה.
וכמובן שאותו עצמאי יפריש רק עד 20520 שח, כדי ליהנות מפטור רווחי מס הון.
זה נכון @רייך-ניסן ? -
@נרשמתי-לרגע-קט נכון מאוד.
-
בעת הפדיון של קרן השתלמות
האם יש אפשרות למשוך רק חלק מהפקדון ואז כסף נוסף שיופקד יהיה נזיל מידית? -
@חושב-שאני-גאון
אפשר למשוך רק חלק מהכסף,
אבל לא יהיה אפשר להמשיך להפקיד בקופה זאת,
אלא צריך לפתוח קופה חדשה ושם להפקיד,
והקופה החדשה נעולה ל-6 שנים. -
@רייך-ניסן כתב בקרן השתלמות לעצמאים - הסבר, אשמח להארות.:
במידה ואתם אוהבים שהכספים שלכם נזילים, לצורך הוצאות שונות במידה ויהיו, ישנה אפשרות לפתוח כמה קרנות השתלמות שונים כל תקופה (למשל כל שנה או שנתיים), ואז ממתי שעובר לקרן הראשונה שש שנים אפשר להחיל את הוותק שלה על כל הקרנות ולהנזיל את כולם, ואפשר להמשיך להפקיד בהם ולא להנזיל אותם, תוך שמירת הותק העצמי שלהם.
תהליך החלת הותק מתבצע רק אם עדיין לא בוצע משיכה של כספים מהקרן הותיקה ודורשת את משיכת כל הכספים בקרן הצעירה,
זה נותן את האופציה למשוך את כל הכספים יחד או למשוך רק את הקרן הותיקה ולהמשיך ולהפקיד בקרנות הצעירות יותר מבלי לחכות עוד שש שנים ממועד ההפקדה אלא להמתין לנקודת היציאה הבאה בזמן שהקרן הבאה תגיע לנזילותה לאחר שש שנים מהקמתה.