עצמאי? איך תדע האם אתה מוגדר נכון בביטוח לאומי?

[אסתר קונינסקי]

בס"ד

פתחתם תיק עצמאי לאחרונה?

ווידאתם שאתם מוגדרים נכון בביטוח לאומי?

רבים פותחים תיק במס הכנסה ובמע"מ ושוכחים לבדוק את ההגדרה שלהם בביטוח הלאומי – דבר שיכול להשפיע באופן ישיר על גובה דמי הביטוח שתשלמו, וגם על הזכויות שלכם לקבלת גמלאות.

ישנם שני אפשרויות:

1. עצמאי "שעונה להגדרה"
2. עצמאי "שאינו עונה להגדרה".

ההבדל ביניהן משפיע הן על גובה דמי הביטוח שתשלמו והן על הזכויות שלכם לקבלת גמלאות מביטוח לאומי.

מה ההבדל בין שני ההגדרות?

עצמאי שעונה להגדרה-

1. תשלום דמי ביטוח:
   כעצמאי "שעונה להגדרה" אתם חייבים לשלם דמי ביטוח לאומי מהשקל הראשון של הרווח (אחרי שקלול הכנסות כשכיר אם קיימות).
   ישנם שתי מדרגות בביטוח לאומי:
   ‎7.7% – על הכנסה שנתית עד ‎90,264 ₪
   ‎18% – על הכנסה שמעל ‎90,265 ₪ ועד תקרת הכנסה של ‎608,340 ₪
2. מינימום דמי ביטוח:
   עצמאים שהרווח שלהם נמוך מ־37,608 ₪ בשנה עדיין ישלמו דמי ביטוח על רווח זה לפי המדרגה הרלוונטית (7.7% או 18%).
3. מעמד בביטוח לאומי:
   אתה נחשב כ"מבוטח" ויכול לתבוע את ביטוח לאומי לגמלאות כגון: מילואים,דמי לידה,שמירה,דמי פגיעה וכו'.
   שימו לב: צריך מינימום של 10 חודשי ביטוח לפני קרות האירוע המזכה אותך בגמלה.

עצמאי שאינו עונה להגדרה-

1. תשלום דמי ביטוח:
   עד רווח שנתי של 37,608 ש"ח(שנתי)-פטור מדמי ביטוח.
   מעבר לרווח זה חייב בשיעור של כ-12%.
2. מעמד בביטוח לאומי:
   אינך נחשב כ"מבוטח" ולכן אין זכאות לגמלאות-דמי לידה,שמירה,דמי פגיעה, מילואים וכו'.
   כשכיר כן ניתן לתבוע!
3. מינימום דמי ביטוח:
   במידה ואתה רווק/ה או שאתה נשוי ללא עבודה כשכיר, ואתה מוגדר כעצמאי לא עונה להגדרה שימו לב שבנוסף לשיעורי דמי ביטוח הנ"ל אתם תשלמו את המינימום כלא עובד-250 לחודש בשנת 2025.
   חשוב לציין:
   ניתן להיחשב כ"עצמאי שאינו עונה להגדרה" רק אם מתקיימים שני תנאים:

1. הרווח השנתי אינו עולה על 75,216 ש"ח בשנת 2025
2. אתם עוסקים במשלח ידכם פחות מ־20 שעות בשבוע.

איך משלמים את דמי הביטוח?
יש להגדיר בביטוח לאומי את הרווח הצפוי לשנה השוטפת.
לאחר מכן ביטוח לאומי יעשו חישוב כמה דמי ביטוח יש לשלם בהתאם להגדרה-עצמאי/עצמאי ל"ע להגדרה וכן בהתאם לנתונים האישים.
התשלום מחולק ל־12 תשלומים שווים שיורדים אוטומטית מהבנק/אשראי בכל 15 לחודש העוקב.
כמובן שיש צורך להקים הרשאה לחיוב חשבון בבנק/אשראי במטרה שהתשלומים ירדו באופן שוטף ולא יצוורו חובות וקנסות.
במידה ויהיו חובות, ביטוח לאומי יכולים לעקב או לשלול זכאות לגמלה.

דוגמה מהשטח:
לאחרונה פנתה אליי לקוחה שצפויה ללדת. היא לא ידעה איך היא מוגדרת בביטוח לאומי. בבדיקה שערכתי גיליתי כי הוגדרה כ"עצמאית שאינה עונה להגדרה" – מה שאומר שהיא לא הייתה זכאית לדמי לידה.
כמובן שמיד עדכנתי את ההגדרה שלה ל"עצמאית שעונה להגדרה" – וכך הבטחנו את זכאותה.
ללא הבדיקה, היא עלולה הייתה להפסיד אלפי שקלים שמגיעים לה כחוק.

לסיכום:
הנתונים משתנים בין כל אחד ואחד,
ולכן יש לבדוק בהתאם לעסק שלכם ובהתאם למצב שלכם מה הכי משתלם.
ניתן לשנות הגדרה בכל עת בשנה השוטפת בלבד.
במידה ואתם צופים דמי לידה/מילואים וכו.. ברוב המקרים עדיף להיות מוגדרים כעצמאי ולשלם דמי ביטוח בהתאם ובמקביל לקבל גמלה מביטוח לאומי.
במידה ואין צפי למילואים/דמי לידה/שמירה וכו.. יתכן ויהיה עדיף להיות מוגדרים כעצמאי לא עונה להגדרה ולחסוך את הדמי ביטוח לאומי.
כמובן שזה מצריך בדיקה של שני האפשרויות ולכל מקרה לגופו.

במידה ואתם רוצים להיות בטוחים שההגדרה שלכם בביטוח לאומי נכונה ומשתלמת, אני מזמינה אתכם ליצור איתי קשר. יחד נעבור על הנתונים שלכם, נבצע בדיקה יסודית, ונדאג שתהיו מוגדרים בצורה המדויקת והכדאית ביותר עבורכם.
ניתן לפנות למייל-st0583250936@gmail.com או בנייד 058-3250936

בהצלחה והמשך יום טוב!

אסתר

[הקוד הפיננסי]

@אסתר-קונינסקי כתוב מאוד מסודר ומקצועי

אגב, אני לא מבין מי פותח עסק ללא מייצג
לא אמרתי לשלם כל חודש חודשיים בשביל דיווח למעמ ומס הכנסה
אבל בפתיחת התיק לא מכיר מישהו שפותח לבד

[חופש כלכלי]

@הקוד-הפיננסי כתב בעצמאי? איך תדע האם אתה מוגדר נכון בביטוח לאומי?:

אבל בפתיחת התיק לא מכיר מישהו שפותח לבד

יש הרבה שפותחים לבד

[יעקב בן אשר]

@חופש-כלכלי כתב בעצמאי? איך תדע האם אתה מוגדר נכון בביטוח לאומי?:

יש הרבה שפותחים לבד

אחת הבעיות כשאין מייצג שכל אישור קטן שאתה צריך עולה מאות שקלים
כאן המקום לבקש ממי שיודע על רואה חשבון שמוציא אישורים גם למי שלא מיוצג אצלו במחיר נמוך שיעדכן

[אסתר קונינסקי]

@יעקב-בן-אשר
זה באמת רק "אחת מהבעיות"....
יש עוד הרבה בעיות.
יש גם בעיות שלא תמיד יודעים שהם קיימות.
באופן כללי אני נתקלתי בהמון לקוחות שפתחו לבד תיק וניהולו אותו כי רצו "לחסוך בכסף" אבל בסוף היה להם רק עוגמת נפש וכמובן היו צריכים לשלם אפילו כפול.
תכלס,לדעתי עדיף לשלם למישהו שיעשה את העבודה ולדעת שאתה בסדר.
ואני אומרת את זה ממקום שנתקלתי בסיפורים.
לגבי אחת הבעיות שרשמת שכל אישור עולה כסף-
זה כך היות והוא לא מנהל את התיק שלך באופן שוטף, ואז אם הוא נותן לך אישור מסויים הוא חייב לפני כן לעשות לך סוג של ביקורת לתיק ולראות שאתה מתנהל באופן תקין.
אף רואה חשבון לא יוציא לך אישור בלי לראות שאתה מתנהל בצורה תקינה.
ולכן העלות יותר גבוה כי זה מצריך מבחינתו עבודה כפולה.