נקודות זיכוי וסעיף 46

[רואה את הנולד]

איך אפשר להזדכות כל תרומות במס ריווחי הון?

[רחל עומסי]

להגיש בסוף שנה בקשה להחזר מס בטופס 135
יש למלא את המס שירד בסעיף 157
יש לצרף מסמך מתאים
לתשומת לב, בקשה להחזר מס עלולה לגרור בדיקה של תקינות תשלומי המיסים ב-7 שנים שקדמו לבקשה.

[רייך ניסן]

@רחל-עומסי אבל זה רק בתנאי שמושכים את הכסף ומתחייבים בתשלום המס, על כסף שעדיין מופקד א"א להזדכות, מי שרוצה להזדכות על קרן או הפקדה פעילה צריך למשוך אות הכסף ולהפקיד חזרה ואז יוכל לבקש החזר על תשלום המס ע"פ הנקודות זיכוי והתרומות שתרם.

[רחל עומסי]

@רייך-ניסן
נכון מאוד
אך לא תמיד כדאי למשוך ולהפקיד שוב, צריך להפעיל שיקול דעת.

[סייעתא דשמיא]

@רחל-עומסי כתב בנקודות זיכוי וסעיף 46:

לתשומת לב, בקשה להחזר מס עלולה לגרור בדיקה של תקינות תשלומי המיסים ב-7 שנים שקדמו לבקשה.

6 שנים.

אגב, יש לשים לב לפני הגשת בקשה להחזר מס שאין חבות מס, דבר שמצוי לדוגמא כשהיה חופשת לידה באמצע השנה כיון שביטוח לאומי נוטה לנכות פחות מס מהנצרך מדמי הלידה, ולא נעים לגלות אחרי הבקשה שפתאום חוייבתם במס.

[רואה את הנולד]

@סייעתא-דשמיא גם בביטוח לאומי יש אפשרות לקבל החזר וקורה שזה מתהפך ומתחייבים בתשלומים גבוהים

@סייעתא-דשמיא כתב בנקודות זיכוי וסעיף 46:

אגב, יש לשים לב לפני הגשת בקשה להחזר מס שאין חבות מס, דבר שמצוי לדוגמא כשהיה חופשת לידה באמצע השנה כיון שביטוח לאומי נוטה לנכות פחות מס מהנצרך מדמי הלידה, ולא נעים לגלות אחרי הבקשה שפתאום חוייבתם במס.

תגובה

הם לא מגלים את זה לבד יום אחד?

[סייעתא דשמיא]

@רואה-את-הנולד
בד"כ מס הכנסה לא בודק מעצמו, אם לא הוגש בקשה להחזר מס.

[עמית של סגל]

איך אפשר להזדכות על מס רווחי הון על ידי נקודות זיכוי לשכיר?
גם באותה הדרך? בטופס 135?

[סייעתא דשמיא]

@עמית-של-סגל
בטופס 135, כמו כל החזר מס.
אגב, החזר מס על רווח הון מחושב לפי בן הזוג שהרוויח יותר, גם אם הקופה רשומה על שם בן הזוג השני, ורק עם נקודות הזיכוי הבסיסיות ניתן לנכות מס רווח הון, זאת אומרת 2.75 נקודות לאשה או 2.25 לגבר, וכל שאר נקודות הזיכוי ניתנים למימוש רק בהכנסה מיגיעה אישית (משכורת וכדו'). אבל ניתן להשתמש קודם בנקודות הזיכוי של הילדים וכדו' להוריד את המס מהמשכורת, ואז לקחת את נקודות הזיכוי הבסיסיות - בהנחה שכבר לא צריך אותם בשביל המשכורת - ולהוריד איתם את המס על רווח הון.
יש לציין את גובה הריבית שהתקבלה בסעיף הכנסות חייבות שאינן מיגיעה אישית (רווח משוק ההון בשדה 157, ורווח מפקדון בנקאי בשדה 078), ואת סכום המס שנוכה בסעיף 043, ולצרף אישור ניכוי מס במקור – טופס 867 – מהגוף הרלוונטי.