השלכות מס במשיכה חלקית מקרן השתלמות לעצמאי לאחר 8 שנים
פנסיה, גמל וקרנות השתלמות
5
פוסטים
4
כותבים
32
צפיות
3
עוקבים
-
אני עצמאי ומנהל קרן השתלמות שהפכה לנזילה לפני שנתיים (סה"כ ותק של 8 שנים בקרן). נכון להיום נצבר בקופה סכום של כ-200,000 ש"ח.
בכוונתי למשוך סכום קטן יחסית של 2,000 ש"ח לצורך תזרים מזומנים מיידי, ולהשאיר את יתרת הכסף (198,000 ש"ח) בקרן כדי שתמשיך לצבור תשואה.
אשמח להבהרה בנוגע לשתי נקודות:
האם המשיכה החלקית של ה-2,000 ש"ח פוגעת בסטטוס ה"נזילות" או בפטור ממס רווח הון על היתרה שנותרה בקופה?
האם הרווחים העתידיים שייצברו על הכסף שנותר (198,000 ש"ח) ימשיכו ליהנות מפטור ממס, או שעצם המשיכה "מקבעת" או מבטלת את הפטור?
אציין כי ההפקדות בוצעו לאורך השנים כחוק.
תודה מראש על העזרה!
-
אני עצמאי ומנהל קרן השתלמות שהפכה לנזילה לפני שנתיים (סה"כ ותק של 8 שנים בקרן). נכון להיום נצבר בקופה סכום של כ-200,000 ש"ח.
בכוונתי למשוך סכום קטן יחסית של 2,000 ש"ח לצורך תזרים מזומנים מיידי, ולהשאיר את יתרת הכסף (198,000 ש"ח) בקרן כדי שתמשיך לצבור תשואה.
אשמח להבהרה בנוגע לשתי נקודות:
האם המשיכה החלקית של ה-2,000 ש"ח פוגעת בסטטוס ה"נזילות" או בפטור ממס רווח הון על היתרה שנותרה בקופה?
האם הרווחים העתידיים שייצברו על הכסף שנותר (198,000 ש"ח) ימשיכו ליהנות מפטור ממס, או שעצם המשיכה "מקבעת" או מבטלת את הפטור?
אציין כי ההפקדות בוצעו לאורך השנים כחוק.
תודה מראש על העזרה!
@חופש-כלכלי
המשיכה לא מבטלת כלום,
נשאר לך הפטור ממס,
ואתה יכול למשוך את הכסף מתי שאתה רוצה.הדבר היחיד שהיא עושה,
שמכאן ואילך תצטרך להפקיד בקרן חדשה שהיא תהיה נזילה רק בעוד 6 שנים. -
@חופש-כלכלי
נקודה חשובה לגבי פגיעה בנזילות:
השאלה היא האם כל הכסף נמצא בקרן אחת (הרבה פעמים הקה"ש בתוכה מחולקת לכמה קרנות, למשל אם היית שכיר ועברת עבודה במשך השנים)
אם יש לך כמה קרנות, אז הזמינות נקבעת לפי גילה של הקרן הוותיקה ביותר - וממנה מחילים על שאר הקרנות.
אז אם תמשוך- אמנם תפתח קרן חדשה להפקיד בתוכה אבל תוכל להחיל את הוותק מאחת הקרנות האחרות (שלא נגעת בהם) לכל הקרנות, וכך זמן הזמינות יכול להיות קצר מ-6 שנים או זמין מיידית.לנו יש קרן השתלמות עתיקה ובה 8 ש"ח בלבד... נשמור אותה בכל מצב כדי להחיל את הוותק שלה על קרנות אחרוצ כשנרצה.
-
@חופש-כלכלי
נקודה חשובה לגבי פגיעה בנזילות:
השאלה היא האם כל הכסף נמצא בקרן אחת (הרבה פעמים הקה"ש בתוכה מחולקת לכמה קרנות, למשל אם היית שכיר ועברת עבודה במשך השנים)
אם יש לך כמה קרנות, אז הזמינות נקבעת לפי גילה של הקרן הוותיקה ביותר - וממנה מחילים על שאר הקרנות.
אז אם תמשוך- אמנם תפתח קרן חדשה להפקיד בתוכה אבל תוכל להחיל את הוותק מאחת הקרנות האחרות (שלא נגעת בהם) לכל הקרנות, וכך זמן הזמינות יכול להיות קצר מ-6 שנים או זמין מיידית.לנו יש קרן השתלמות עתיקה ובה 8 ש"ח בלבד... נשמור אותה בכל מצב כדי להחיל את הוותק שלה על קרנות אחרוצ כשנרצה.
@אפ_על_פי_כן
2 מעסיקים לא יכולים להפקיד לאותה קרן השתלמות.
אפשר להפקיד לאותה חברה אבל לקרן אחרת.בהחלת וותק יש כמה תנאים,
אחד מהם שאחת הקרנות תהיה של שכיר.אז לא בהכרח שהקרן עם 8 ש"ח יכולה לעזור.
-
@חופש-כלכלי
נקודה חשובה לגבי פגיעה בנזילות:
השאלה היא האם כל הכסף נמצא בקרן אחת (הרבה פעמים הקה"ש בתוכה מחולקת לכמה קרנות, למשל אם היית שכיר ועברת עבודה במשך השנים)
אם יש לך כמה קרנות, אז הזמינות נקבעת לפי גילה של הקרן הוותיקה ביותר - וממנה מחילים על שאר הקרנות.
אז אם תמשוך- אמנם תפתח קרן חדשה להפקיד בתוכה אבל תוכל להחיל את הוותק מאחת הקרנות האחרות (שלא נגעת בהם) לכל הקרנות, וכך זמן הזמינות יכול להיות קצר מ-6 שנים או זמין מיידית.לנו יש קרן השתלמות עתיקה ובה 8 ש"ח בלבד... נשמור אותה בכל מצב כדי להחיל את הוותק שלה על קרנות אחרוצ כשנרצה.
אם יש לך כמה קרנות, אז הזמינות נקבעת לפי גילה של הקרן הוותיקה ביותר - וממנה מחילים על שאר הקרנות.
אז אם תמשוך- אמנם תפתח קרן חדשה להפקיד בתוכה אבל תוכל להחיל את הוותק מאחת הקרנות האחרות (שלא נגעת בהם) לכל הקרנות, וכך זמן הזמינות יכול להיות קצר מ-6 שנים או זמין מיידית.לנו יש קרן השתלמות עתיקה ובה 8 ש"ח בלבד... נשמור אותה בכל מצב כדי להחיל את הוותק שלה על קרנות אחרוצ כשנרצה.
ממש לא.
חלק מהתנאים להחלת וותק:- אין אפשרות להחיל וותק מקרן עצמאית לעצמאית (חייבת להיות שכירה אחת מהן)
- לא בוצעו משיכות כלל מהקרן הנזילה. במצב המתואר בוצעה משיכה אז זה לא רלוונטי.
 { const baseUrl = 'https://www.google.co.il/search?q=site:forum.benakel.org'; const m = location.pathname.match(/^\/(topic|category)\/(\d+)/); const type = m ? m[1] : null; const id = m ? m[2] : null; let searchInput; function search(path = '') { const query = searchInput.value.trim(); if (query) { window.open(`${baseUrl}${path}%20${encodeURIComponent(query)}`, '_blank'); } } const buttons = {}; buttons.searchAll = { id: 'bb-search-all', label: `חיפוש ${type ? 'בכל הפורום' : ''}`, className: type ? 'btn-secondary' : 'btn-primary', callback: () => search() }; if (type === 'topic') { buttons.searchTopic = { label: 'חיפוש בנושא זה', className: 'btn-primary', callback: () => search(`/topic/${id}`) }; } else if (type === 'category') { buttons.searchCategory = { label: 'חיפוש בקטגוריה זו', className: 'btn-primary', callback: () => search(`/category/${id}`) }; } buttons.cancel = { label: 'ביטול', className: 'btn-default', 'data-bs-dismiss': 'modal' }; const dialog = bootbox.dialog({ title: '<div style="text-align:center;"><img src="/assets/uploads/system/site-logo.svg" width="80" alt="חיפוש בגוגל"></div>', message: '<input id="bb-inp" class="bootbox-input bootbox-input-text form-control" placeholder="הקלידו כדי לחפש בגוגל" autocomplete="off"/>', buttons, backdrop: true, show: true, onEscape: true }); dialog.on('shown.bs.modal', function () { searchInput = document.getElementById('bb-inp'); if (searchInput) { searchInput.focus(); searchInput.addEventListener('keydown', function (e) { if (e.key === 'Enter') { e.preventDefault(); const query = this.value.trim(); if (query) { search(); dialog.modal('hide'); } } else if (e.key === 'Escape') { e.preventDefault(); dialog.modal('hide'); } }); } const searchAllButton = document.getElementById('bb-search-all'); if (searchAllButton) { searchAllButton.title = 'לחצו על אנטר כדי לחפש'; } }); })(); void 0;){kind=link}