איך ניתן לייחס רווחי הון לבן הזוג עם נקודות זיכוי לא מנוצלים לצורכי מס?

[חיים כהן]

אשתי עובדת במשרה מלאה וכבר מנצלת את כל נקודות הזיכוי שלה, כך שאין לה אפשרות לקזז באמצעותן מס על רווחי הון.
לעומת זאת, לי יש לא מעט נקודות זיכוי (2.25 נקודות בסיס + נקודות עבור ילדים).

בקרוב אני צפוי לקבל סכום כסף מההורים שלי לצורך השקעה בשוק ההון. לפי מה שקראתי בכמה מקומות, רווחי הון אצל בני זוג נשואים עשויים להיות משויכים לצורכי מס דווקא לבן הזוג הרשום במס הכנסה או לבן הזוג בעל ההכנסה הגבוהה יותר. אם זה נכון, יוצא שלא אוכל לנצל את נקודות הזיכוי שלי לצורך קיזוז המס על הרווחים.

השאלה שלי היא:
האם קיימת דרך חוקית שבה רווחי ההון יירשמו כהכנסה שלי בלבד, כך שאוכל לנצל את נקודות הזיכוי שלי ולא של אשתי?

[סייעתא דשמיא]

@חיים-כהן said:

האם קיימת דרך חוקית שבה רווחי ההון יירשמו כהכנסה שלי בלבד, כך שאוכל לנצל את נקודות הזיכוי שלי ולא של אשתי?

החזר מס על רווח הון מחושב לפי בן הזוג שהרוויח יותר, לא משנה על שם מי רשום ההשקעה, אלא אם כן החשבון נפתח לכל הפחות שנה לפני החתונה.
אל תשכח שאתה יכול לנצל גם החזר מס על תרומות (סעיף 46) עבור החזר על מס רווח הון.

[השומר]

החזר מס על רווחים בשוק ההון
1.נקודות זיכוי בסיסיות של בן הזוג עם ההכנסה הגבוהה.
2.ע"י קבלות של תרומה לפי סעיף 46
3.תרומה של מניות דרך מערכת Jgive לכל עמותה שתרצו בניכוי 2% (כך שאם תכננת לתרום השנה נניח 20000 שקל דרך עמותות רשמיות, תתרום מניות בשווי הזה ותקנה בכסף המיועד לתרומה את אותם מניות ולא תשלם מס על מניות אלו ובנוסף תזדכה על סכום זה לפי סעיף 46)
4.מתנה לילד מעל גיל 18 שיש לו נקודות זיכוי לניצול.
5.אם אתה גר מעל 12 חודשים בעיר או ישוב בפריפריה שיש לו הטבת מס.
6.קיזוז מול הפסדים יש להתיעץ עם יועץ מס הבקי בתחום. בהצלחה.

[צמיחה]

@חיים-כהן said:

אשתי עובדת במשרה מלאה וכבר מנצלת את כל נקודות הזיכוי שלה, כך שאין לה אפשרות לקזז באמצעותן מס על רווחי הון.
לעומת זאת, לי יש לא מעט נקודות זיכוי (2.25 נקודות בסיס + נקודות עבור ילדים).

אני רוצה להדגיש שעבור מס רווחי הון אפשר להשתמש רק בנקודות זיכוי בסיסיות. כפי שציין @השומר