עוסק פטור או עוסק זעיר-מה יותר כדאי?
תעסוקה, עסקים ויזמות
32
פוסטים
14
כותבים
2.1k
צפיות
14
עוקבים
-
עוסק פטור או עוסק זעיר-מה יותר כדאי?
בשנה האחרונה רשות המיסים יצאה עם בשורה לבעלי עסקים קטנים כי ניתן לפתוח עסק זעיר, או לעדכן עסק קיים לעסק זעיר במס הכנסה (למי שכבר רשום כעוסק במע"מ ), וכך להקל על העסקים הקטנים.
האם זה מתאים לכל אחד? מה המעלות? והאם יש חסרונות?
נתחיל במעלות שבעסק זעיר:
- חיסכון בתשלום למייצג עבור הדוח השנתי-ניתן להגיש לבד את הדוח המקוצר ללא צורך במייצג.
- חיסכון בתשלום דמי ביטוח ומס הכנסה- בעקבות הכרה בהוצאות בשיעור 30%.
- חיסכון בתשלום מס הכנסה, במידה ומגיעים למס יסף.
- הקטנת ההכנסה החייבת-אפשרות למיצוי הטבות כגון ארנונה,מ"ה שלילי ,הנחה במעון וכדומה.
- ביטול דרישת הצהרת הון-לא יהיה צורך בהגשה( למעטמקרים חריגים).
אך לעומת זאת ישנם גם מספר חסרונות...
- החזרים ממס הכנסה-עוסק ששילם מקדמות מ"ה גבוהות או שניכו לו מס מגמלאות וקצבאות וכן שכר שנוכה לו מס ביתר לא יוכל לקבל את ההחזרים ע"י דוח מקוצר של עוסק זעיר.
מנסיון, כ-50% מהעוסקים זכאים להחזר מס ולא מודעים לכך כלל. - עלות גבוהה לכל אישור - מאחר ואין מייצג הרי שכל אישור על הכנסות למשכנתא וכדומה יגרור תשלום נפרד למייצג. מאחר והמייצג לא מטפל באופן שוטף בתיק תחול עליו חובה לבצע בדיקה מקיפה בתיק לפני מתן האישור, מה שיביא לתמחור גבוה לכל אישור.
- הקטנת הכנסה חייבת - עוסק המעוניין בהצגת הכנסה חייבת גבוהה, כגון לצורך אישור משכנתא או מס הכנסה שלילי ויבקש בשנה אחת שלא לנכות את ההוצאות בהתאם למנגנון, יחויב בתקופת צינון במשך 3 שנים.
- הקטנת דמי לידה ודמי שמירת לידה – הגמלאות תינתנה בהתאם לגובה ההכנסה החייבת . כלומר לאחר ניכוי 30% הוצאות.
ניתן לצאת מתחולת הסעיף בכפוף לתקופת צינון במשך 3 שנים .
תשלום למייצג עבור בדיקת מסלול הדיווח האופטימלי.
לסיכום:
המעבר לעסק זעיר יכול להיות משתלם מאוד, אך הוא אינו מתאים לכל אחד.
ההמלצה – לבדוק את הנתונים האישיים של העסק ושל בני הזוג, ולשקול את היתרונות והחסרונות .לשאלות ובדיקות אישיות – אני כאן בשבילכם.
בהצלחה והמשך יום טוב!
-
שמעתי שיש אפשרות לפתוח עסק ולחסוך לגמרי את הביטוח לאומי האם זה נכון?
כי אם לא להפוך את מלגת הכולל לעבודה לא חוסך בביטוח לאומי@גולני
לא מדובר באמת בחיסכון.
כי בכל מקרה יש מינימום לתשלום כעצמאי-זה יוצא 265 ש"ח לחודש.
אך אם בכל מקרה פותחים תיק את אז גבר -לרוב משתלם להיות מוגדר כעצמאי ולשלם בהתאם גם אם ההכנסה פחות ממינימום
היות וכעצמאי לא עונה להגדרה הוא ימשיך לשלם את המינימום לביטוח לאומי +12% על ההכנסות שעולות על תקרה של 41,304 בשנה (3,442 ש"ח לחודש)
אשיה זה שונה כי היא פטורה תמיד מהמינימום ואז אם היא מודרת על עצמאי לאעונה להגדרה על רווח שפחות מ41,304 ש"ח לא צריכה לשלם כלום
אך יש לשים לב שלפעמים כדאי לשלם בשביל להיות מבוטח לדוג לצורך קבלת דמי לידה וכו..
בהצלחה! -
-
@גולני
כדי להיות מוגדר כעצמאי בביטוח לאומי צריך לשלם לפחות מינימום 265 ש"ח
זה יותר מ170
אם אתה מוגדר כעצמאי לא עונה להגדרה ואתה לא שכיר, אתה משלם את המינימום ש"לא עובד" ובנוסף אם הרווח שלך מעל 41,304 ש"ח בשנת 2026 אתה משלם על החלק שעולה 12%
זה גם לא יוצא פחות מ170 ש"ח
לא הבנתי מאיפה הגעת למסקנה הזו.. -
-
ואם בנוסף להיותי עצמאי שלא עונה להגדרה [משתכר 500 ש"ח לפתוח קרן השתלמות ]אני גם שכיר הביטוח לאומי לפי השכיר?
@גולני
הביטוח לאומי כשכיר נשאר אותו דבר
ואין תשלום ביטוח לאומי על הרווח מעצמאי( כמובן רק אם זה מתחת לתקרה של הפטור שציינתי)בהצלחה!
-
מעלה כאן קישור לפוסט עם מאמר שכתבתי בנושא עוסק זעיר
שם מפורט כל התהליך החל מפתיחת העסק ועד ניהולו המלא, בקובץ יש גם קישורים לכל האתרים והדוחות הנצרכים
https://forum.benakel.org/post/21634 -
מעלה כאן קישור לפוסט עם מאמר שכתבתי בנושא עוסק זעיר
שם מפורט כל התהליך החל מפתיחת העסק ועד ניהולו המלא, בקובץ יש גם קישורים לכל האתרים והדוחות הנצרכים
https://forum.benakel.org/post/21634556788
כאן יש קובץ מעודכן יותר
פתיחת עוסק זעיר לצורך פתיחת קרן השתלמות.pdf -
שאלה
מי שסוחר בשוק ההון בארצות הברית דרך ברוקרים כמו קולמקס פרו וכו' צריך להגיש טופס 867 שלפי הבנתי זה חלק מדוח שנתי 1301
איך שאני מבין שמי שיש לו עוסק זעיר איבד את האפקט אם הוא צריך להגיש טופס 867 שזה בעצם מחייב אותו להגיש דוח שנתי מלא
אני צודק או שיש עוד זווית שאני לא מודע לה? -
שאלה
מי שסוחר בשוק ההון בארצות הברית דרך ברוקרים כמו קולמקס פרו וכו' צריך להגיש טופס 867 שלפי הבנתי זה חלק מדוח שנתי 1301
איך שאני מבין שמי שיש לו עוסק זעיר איבד את האפקט אם הוא צריך להגיש טופס 867 שזה בעצם מחייב אותו להגיש דוח שנתי מלא
אני צודק או שיש עוד זווית שאני לא מודע לה?@נחמן-לוי
טופס 867 זה מהבנק
בדוח השנתי מצרפים נספח ג שזה על ההשקעות
לא כל מי שמשקיע חייב להגיש דוח שנתי
יש תנאים, מחזור מכירות בניירות ערך, העברה של סכום מסויים לחול וכו.. -
-
יש לי עוסק זעיר, עבור הנחה בארנונה מבקשים ממני אישור שומה לשנת 2025, מישהו יודע איך משיגים אישור זה
זה מה שכתבו לי: אישור רואה החשבון על גובה ההכנסה מהעסק שנפתח בשנת 2025 או שומה שנת 2025
זה נראה שאפשר לקבל אישור שומה גם ללא רואה חשבון
תודה רבה@556788
אם הגשת דוח לשנת 2025 אתה אמור לקבל שומה
אבל כעוסק זעיר לא מגישים דוח שנתי ולכן אין לך שומה.
אולי תנסה בכל זאת להגיש פניה למס הכנסה ולבקש מהם לשלוח לך שומה
אבל לפי איך שאני יודעת אין שומה לעוסק זעיר
ואז האופציה היחידה היא להביא אשיור רואה חשבון/יועץ מס.
אם אתה רוצה אני יכולה להכין לך אישור כזה
תפנה אלי בפרטי ואתן לך הצעת מחיר.
בהצלחה! -
@נחמן-לוי
טופס 867 זה מהבנק
בדוח השנתי מצרפים נספח ג שזה על ההשקעות
לא כל מי שמשקיע חייב להגיש דוח שנתי
יש תנאים, מחזור מכירות בניירות ערך, העברה של סכום מסויים לחול וכו.. -
עוסק זעיר לא יכול להיות עוסק זעיר עם 25% ומעלה מהכנסותיו הם מקרוב משפחה
האם עוסק פטור הוא כן יכול להיות? -
עוסק זעיר לא יכול להיות עוסק זעיר עם 25% ומעלה מהכנסותיו הם מקרוב משפחה
האם עוסק פטור הוא כן יכול להיות?@הקול-השפוי כן יכול.
-
@avihu188
שאלה טובה!
למס הכנסה לא יהיה לו משמעות לעניין כי גם ככה הוא לא מגיע למס.(זה לא יפחית לו מס)
מה שכן -במידה ופותח עוסק זעיר זה חוסך לו את כל הבירוקרטיה של הגשת דוחות והצהרת הון וכו..
בנוסף, יש גם את הענין של הביטוח לאומי.
כעצמאי אתה משלם דמי ביטוח על הרווח.
כך שככל שהרווח יותר נמוך הדמי הביטוח לתשלום יפחתו.
(אלא אם כן מוגדר כעצמאי לא עונה להגדרה ברווח של פחות מ-35,000 בשנה,אז לא יהיה משמעות.)
אז לפעמים זה משתלם גם אם לא מגיעים למס כי זה מפחית את הביטוח לאומי.
אך, כמובן יש לבדוק את כלל ההשפעות לפי הנתונים שלך ולראות האם זה משתלם או לא.
בהצלחה!!
על הרווח.
על הרווח?
על ההכנסה, לא?
שלום! נראה שהשיחה הזו מעניינת אותך, אבל עדיין אין לך חשבון.
נמאס לכם לגלול בין אותם הפוסטים בכל ביקור? כשנרשמים לחשבון, תמיד תחזרו בדיוק למקום שבו הייתם קודם, ותוכלו לבחור לקבל התראות על תגובות חדשות (בין אם במייל, ובין אם בהתראת פוש). תוכלו גם לשמור סימניות ולפרגן ב-upvote לפוסטים כדי להביע הערכה לחברי קהילה אחרים.
בעזרת התרומה שלך, הפוסט הזה יכול להיות אפילו טוב יותר 💗
הרשמה התחברות
 { const baseUrl = 'https://www.google.co.il/search?q=site:forum.benakel.org'; const m = location.pathname.match(/^\/(topic|category)\/(\d+)/); const type = m ? m[1] : null; const id = m ? m[2] : null; let searchInput; function search(path = '') { const query = searchInput.value.trim(); if (query) { window.open(`${baseUrl}${path}%20${encodeURIComponent(query)}`, '_blank'); } } const buttons = {}; buttons.searchAll = { id: 'bb-search-all', label: `חיפוש ${type ? 'בכל הפורום' : ''}`, className: type ? 'btn-secondary' : 'btn-primary', callback: () => search() }; if (type === 'topic') { buttons.searchTopic = { label: 'חיפוש בנושא זה', className: 'btn-primary', callback: () => search(`/topic/${id}`) }; } else if (type === 'category') { buttons.searchCategory = { label: 'חיפוש בקטגוריה זו', className: 'btn-primary', callback: () => search(`/category/${id}`) }; } buttons.cancel = { label: 'ביטול', className: 'btn-default', 'data-bs-dismiss': 'modal' }; const dialog = bootbox.dialog({ title: '<div style="text-align:center;"><img src="/assets/uploads/system/site-logo.svg" width="80" alt="חיפוש בגוגל"></div>', message: '<input id="bb-inp" class="bootbox-input bootbox-input-text form-control" placeholder="הקלידו כדי לחפש בגוגל" autocomplete="off"/>', buttons, backdrop: true, show: true, onEscape: true }); dialog.on('shown.bs.modal', function () { searchInput = document.getElementById('bb-inp'); if (searchInput) { searchInput.focus(); searchInput.addEventListener('keydown', function (e) { if (e.key === 'Enter') { e.preventDefault(); const query = this.value.trim(); if (query) { search(); dialog.modal('hide'); } } else if (e.key === 'Escape') { e.preventDefault(); dialog.modal('hide'); } }); } const searchAllButton = document.getElementById('bb-search-all'); if (searchAllButton) { searchAllButton.title = 'לחצו על אנטר כדי לחפש'; } }); })(); void 0;){kind=link}