במשא ומתן עם המעסיק - העלאת שכר או קרן השתלמות?

[רחל עומסי]

כמעט תמיד כשמדברים עם המעסיק על תוספת שכר – האוטומט הוא לבקש העלאת שכר.
אבל יש עוד אפשרות שלא כולם מכירים: לבקש קרן השתלמות.

מהי קרן השתלמות?

קרן השתלמות היא תכנית חיסכון לטווח בינוני-ארוך, המיועדת לשכירים ועצמאיים. ניתנת למשיכה אחרי 6 שנים, ובינתיים הכסף מושקע בשוק ההון במסלול השקעה לפי בחירה.
לשכירים – המעסיק מפקיד מדי חודש 7.5% מהשכר, והעובד מוסיף עוד 2.5% משלו.
המשמעות: 10% מהשכר נכנסים מדי חודש לחיסכון, המושקע וגדל עם הזמן.
חשוב לדעת: קרן השתלמות אינה חובה על פי חוק, אלא אם יש הסכמים קיבוציים או הסכמים מיוחדים (למשל למורים, לעובדי מדינה או בענפים מסוימים). ברוב המקרים מדובר בהטבה שניתנת במשא ומתן מול המעסיק.

מה היתרונות בקרן השתלמות על תוספת שכר?

• רוב ההפקדה היא על חשבון המעסיק – בפועל זו תוספת שכר “סמויה”.
• ההפקדות של המעסיק אינם נחשבות הכנסה ופטורות ממס וביטוח לאומי (עד לתקרה).
• הרווחים בקרן פטורים ממס רווחי הון (עד תקרה) – יתרון שאין בשום מוצר חיסכון אחר.
• ככל שהשכר עולה – גם ההפקדות לקרן עולות.
• ️מדובר בהשקעה "אוטמטית" ומובטחת.
• אחרי 6 שנים הכסף נזיל וניתן למשיכה- ההמלצה להשאיר ולא למשוך.

ומה לגבי העלאת שכר?

גם לה יש יתרונות:

• מגדילה את הנטו החודשי.
• מוסיפה הפקדות לפנסיה, הואיל והן נגזרות מגובה השכר ברוטו.

מצד שני - על כל תוספת שכר משלמים ביטוח לאומי ומס הכנסה, ולכן לא כל הסכום נשאר נטו בכיס.

אז מה עדיף - העלאת שכר או קרן השתלמות?

זה תלוי בכמה גורמים:

• גובה השכר שלך ומדרגות המס הרלוונטיות.
• הנכונות של המעסיק – לא תמיד זה אפשרי.
• הצרכים הכלכליים שלך בטווח הקצר מול החיסכון לטווח הבינוני-ארוך.

כדאי לדעת: למעסיק קרן השתלמות הינה צעד מועדף על פני תוספת שכר.
הפקדות שהוא מבצע (7.5% מהשכר) נחשבות הוצאה מוכרת לצורכי מס ומקטינות לו את חבות המס. בנוסף – בשונה מתוספת שכר, שעליה המעסיק משלם גם ביטוח לאומי והפרשות נוספות, על הפקדה לקרן השתלמות אין לו עלויות נוספות מעבר לסכום ההפקדה עצמו.

טיפ: לפעמים לא חייבים לבחור – אפשר גם להגיע להסכמה עם המעסיק על שילוב: חלק כתוספת לשכר, וחלק כהפקדה לקרן השתלמות.

כך זה נראה בפועל: לא פעם לקוחות מתייעצים איתי רגע לפני דיון שכר – מה עדיף להם לבקש. אנחנו בודקים את הנתונים האישיים (שכר, מדרגות מס, צרכים כלכליים), ומחליטים יחד מה ישתלם יותר: תוספת שכר, קרן השתלמות, או שילוב של שניהם.

עומדים לפני שיחה עם המעסיק? אני כאן כדי לבדוק יחד איתך מה הכי נכון עבורך – כדי שלא תפספס/י הטבות משמעותיות.

הכותבת הינה יועצת פנסיונית מורשית ומתכננת פרישה

[פשוט יהודי]

@רחל-עומסי כתב בבמשא ומתן עם המעסיק - העלאת שכר או קרן השתלמות?:

כמעט תמיד כשמדברים עם המעסיק על תוספת שכר – האוטומט הוא לבקש העלאת שכר.
אבל יש עוד אפשרות שלא כולם מכירים: לבקש קרן השתלמות.

מהי קרן השתלמות?

קרן השתלמות היא תכנית חיסכון לטווח בינוני-ארוך, המיועדת לשכירים ועצמאיים. ניתנת למשיכה אחרי 6 שנים, ובינתיים הכסף מושקע בשוק ההון במסלול השקעה לפי בחירה.
לשכירים – המעסיק מפקיד מדי חודש 7.5% מהשכר, והעובד מוסיף עוד 2.5% משלו.
המשמעות: 10% מהשכר נכנסים מדי חודש לחיסכון, המושקע וגדל עם הזמן.
חשוב לדעת: קרן השתלמות אינה חובה על פי חוק, אלא אם יש הסכמים קיבוציים או הסכמים מיוחדים (למשל למורים, לעובדי מדינה או בענפים מסוימים). ברוב המקרים מדובר בהטבה שניתנת במשא ומתן מול המעסיק.

מה היתרונות בקרן השתלמות על תוספת שכר?

• רוב ההפקדה היא על חשבון המעסיק – בפועל זו תוספת שכר “סמויה”.
• ההפקדות של המעסיק אינם נחשבות הכנסה ופטורות ממס וביטוח לאומי (עד לתקרה).
• הרווחים בקרן פטורים ממס רווחי הון (עד תקרה) – יתרון שאין בשום מוצר חיסכון אחר.
• ככל שהשכר עולה – גם ההפקדות לקרן עולות.
• ️מדובר בהשקעה "אוטמטית" ומובטחת.
• אחרי 6 שנים הכסף נזיל וניתן למשיכה- ההמלצה להשאיר ולא למשוך.

ומה לגבי העלאת שכר?

גם לה יש יתרונות:

• מגדילה את הנטו החודשי.
• מוסיפה הפקדות לפנסיה, הואיל והן נגזרות מגובה השכר ברוטו.

מצד שני - על כל תוספת שכר משלמים ביטוח לאומי ומס הכנסה, ולכן לא כל הסכום נשאר נטו בכיס.

אז מה עדיף - העלאת שכר או קרן השתלמות?

זה תלוי בכמה גורמים:

• גובה השכר שלך ומדרגות המס הרלוונטיות.
• הנכונות של המעסיק – לא תמיד זה אפשרי.
• הצרכים הכלכליים שלך בטווח הקצר מול החיסכון לטווח הבינוני-ארוך.

כדאי לדעת: למעסיק קרן השתלמות הינה צעד מועדף על פני תוספת שכר.
הפקדות שהוא מבצע (7.5% מהשכר) נחשבות הוצאה מוכרת לצורכי מס ומקטינות לו את חבות המס. בנוסף – בשונה מתוספת שכר, שעליה המעסיק משלם גם ביטוח לאומי והפרשות נוספות, על הפקדה לקרן השתלמות אין לו עלויות נוספות מעבר לסכום ההפקדה עצמו.

טיפ: לפעמים לא חייבים לבחור – אפשר גם להגיע להסכמה עם המעסיק על שילוב: חלק כתוספת לשכר, וחלק כהפקדה לקרן השתלמות.

כך זה נראה בפועל: לא פעם לקוחות מתייעצים איתי רגע לפני דיון שכר – מה עדיף להם לבקש. אנחנו בודקים את הנתונים האישיים (שכר, מדרגות מס, צרכים כלכליים), ומחליטים יחד מה ישתלם יותר: תוספת שכר, קרן השתלמות, או שילוב של שניהם.

עומדים לפני שיחה עם המעסיק? אני כאן כדי לבדוק יחד איתך מה הכי נכון עבורך – כדי שלא תפספס/י הטבות משמעותיות.

הכותבת הינה יועצת פנסיונית מורשית ומתכננת פרישה

האם להציע גם הורדת שכר כשהמעסיק לא מעוניין בלי זה?

[רחל עומסי]

@פשוט-יהודי
כדאי לבחון שאכן זה משתלם לכם...
לא תמיד זה כדאי כמו שרשמתי

[צמיחה]

@רחל-עומסי
לכאורה מבחינת טווח ארוך יותר משתלם קה"ש

[רחל עומסי]

@צמיחה
לטווח ארוך משתלם אם כל תקופה מבוצעת העלאת שכר.
אך להוריד שכר = להוריד הפקדות לפנסיה ולכן אם המיסוי אינו גבוה בד"כ לא כדאי