לוח ניכויים 2025: המספרים, התקרות וההזדמנויות שמומלץ לא לפספס!
-
לוח הניכויים לשנת 2025 – המספרים, התקרות וההזדמנויות שחשוב להכיר!
לוח הניכויים המעודכן לשנת 2025 פורסם, ואני כאן כדי לעדכן אתכם בסכומים, בתקרות ובנקודות החשובות שיכולות להשפיע עליכם כלכלית. הכנתי פירוט ברור, כדי שתוכלו להבין כיצד לנצל את המידע לטובתכם.
מדרגות המס וערך נקודת זיכוי – מה נשאר ומה המשמעות עבורכם?
מדרגות המס לשנת 2025 נותרו ללא שינוי
למרות יוקר המחיה ועליית המחירים, מדרגות המס לא עודכנו לשנת 2025. המשמעות היא:
- השכר שלכם עשוי להמשיך לגדול עקב עדכון שכר או תוספות יוקר, אך ייתכן שתחוו מעבר למדרגת מס גבוהה יותר, דבר שיגדיל את חבות המס.
- מומלץ לבדוק כיצד שינויי השכר משפיעים על הנטו שלכם, ולבחון ניצול הטבות מס כדי לצמצם את הפגיעה.
ערך נקודת זיכוי נותר זהה
- בשנת 2025 ערך נקודת זיכוי נשאר 242 ש"ח לחודש (2,904 ש"ח לשנה).
- המשמעות: ערך ההטבה במס אינו מתעדכן בהתאם לעליית יוקר המחיה, מה שעלול להשפיע על ההכנסה החודשית שלכם.
אז מה אפשר לעשות?
- לנצל הטבות מס שמגיעות לכם, כמו קרנות השתלמות, החזר ממס מתרומות או תכנון נכון של קיבוע זכויות.
- לבדוק זכאויות לנקודות זיכוי נוספות (למשל, עבור ילדים, תושבי פריפריה, נקודות זיכוי בגין לימודי מקצוע/תואר ועוד).
תקרות הפקדות לשנת 2025
קרנות השתלמות:
לעובדים שכירים:
- תקרה חודשית: 1,571 ש"ח לחודש (או 10% מהשכר - הנמוך מביניהם).
- הפקדות מעבר לתקרה יחויבו במס רווחי הון ויחשבו להכנסה.
לעצמאים :
- פטור ממס רווחי הון: עד 20,520 ₪ לשנה.
- הוצאה מוכרת למס: עד 13,203 ₪ לשנה (או 4.5% מהכנסה החייבת- הנמוך מביניהם).
קופת גמל להשקעה:
- עד 81,711 ₪ לשנה.
- חיסכון זה נזיל וכולל פוטנציאל לפטור ממס אם הכספים יימשכו כקצבה בגיל פרישה.
קיבוע זכויות – פטור ממס בגיל פרישה
מהו הפטור?
- תקרת הפטור על קצבה חודשית לשנת 2025 עלתה מהשנה הקודמת, וכעת עומדת על 5,375 ₪ לחודש (או פטור חד-פעמי במשיכה הונית בסך 967,518 ₪).
- אם טרם ביצעתם את הליך "קיבוע זכויות" במס הכנסה, ייתכן ואתם לא מנצלים את הפטור המלא שמגיע לכם.
למה זה חשוב?
- קיבוע זכויות מאפשר לחסוך תשלומי מס מיותרים על הכנסות בגיל פרישה.
- מדובר בהליך חד-פעמי שמשפיע משמעותית על גובה הפנסיה נטו שלכם.
פטור על פיצויי פרישה:
- תקרה: 13,750 ₪ לכל שנת עבודה (או שכר אחרון כפול 1.5- הנמוך מביניהם).
- זכרו: ניצול הפטור מקטין את סכום הקצבה החודשית בפרישה.
- ניצול הפטור עשוי לפגוע בהטבת מס עתידית על קצבת הפנסיה.
איך לנצל את התקרות בצורה חכמה?
- בדקו מול המעסיק שלכם האם ההפקדות תואמות לתקרות הפטורות ממס.
- חיסכון בקופות גמל להשקעה או קרן השתלמות הוא הזדמנות לצבור הון עם אפשרות לפטור ממס.
- התאימו את ההפקדות לצרכים שלכם כדי להבטיח עתיד פיננסי יציב.
הכותבת הינה יועצת פנסיונית מורשית ומתכננת פרישה
