עוסק פטור או עוסק זעיר-מה יותר כדאי?
תעסוקה, עסקים ויזמות
33
פוסטים
14
כותבים
2.2k
צפיות
14
עוקבים
-
@חופש-כלכלי
עוסק זעיר משלם מקדמות?
עוסק זעיר צריך להגיש דוח מקוצר למס הכנסה-תיאום מס עד ה-31.3 של השנה העוקבת.
במידה ומגיע למס הוא משלם בעת הגשת הדוח המקוצר למס הכנסה.
על מה הוא זכאי להחזר מס?
לא תמיד הוא זכאי להחזר ממס, אך לעיתים כן.
לדוגמא: במידה וקיבל גמלאות באותה שנה וניכו לו מס במקור או שבזמן הגשת הדוח המקוצר הוא צפה הכנסות יותר גבוהות ממה שהיה בפועל, כך ששילם מס הכנסה על רווח יותר גבוה ממה שהיה לו.
כמו כן, במידה ועבד בשני מקומות עבודה כשכיר/במקום אחד ונוכה לו מס ביתר אז זכאי להחזר ממס הכנסה.
וכן במידה ויש לו זיכויים שונים אחרים שאינו מודע להם.כמובן שבנוסף לזה יש גם את העניין של ביטוח לאומי.
בעז"ה ארחיב על זה כאן בהמשך. -
כמובן שבנוסף לזה יש גם את העניין של ביטוח לאומי.
בעז"ה ארחיב על זה כאן בהמשך. -
@אסתר-קונינסקי למי שפטור ממס הכנסה (עד סכום מסוים שהוא חושב שהוא ירוויח) ע"י מגורים ביישוב מזכה, ילדים, וכו' עדיין יש יתרון לפתוח עוסק פטור ולא זעיר?
@avihu188
שאלה טובה!
למס הכנסה לא יהיה לו משמעות לעניין כי גם ככה הוא לא מגיע למס.(זה לא יפחית לו מס)
מה שכן -במידה ופותח עוסק זעיר זה חוסך לו את כל הבירוקרטיה של הגשת דוחות והצהרת הון וכו..
בנוסף, יש גם את הענין של הביטוח לאומי.
כעצמאי אתה משלם דמי ביטוח על הרווח.
כך שככל שהרווח יותר נמוך הדמי הביטוח לתשלום יפחתו.
(אלא אם כן מוגדר כעצמאי לא עונה להגדרה ברווח של פחות מ-35,000 בשנה,אז לא יהיה משמעות.)
אז לפעמים זה משתלם גם אם לא מגיעים למס כי זה מפחית את הביטוח לאומי.
אך, כמובן יש לבדוק את כלל ההשפעות לפי הנתונים שלך ולראות האם זה משתלם או לא.
בהצלחה!!
אסתר שפירא
יועצת מס,מנהלת חשבונות וחשבת שכר
ליצירת קשר
058-3250936
st0583250936@gmail.com -
עוסק פטור או עוסק זעיר-מה יותר כדאי?
בשנה האחרונה רשות המיסים יצאה עם בשורה לבעלי עסקים קטנים כי ניתן לפתוח עסק זעיר, או לעדכן עסק קיים לעסק זעיר במס הכנסה (למי שכבר רשום כעוסק במע"מ ), וכך להקל על העסקים הקטנים.
האם זה מתאים לכל אחד? מה המעלות? והאם יש חסרונות?
נתחיל במעלות שבעסק זעיר:
- חיסכון בתשלום למייצג עבור הדוח השנתי-ניתן להגיש לבד את הדוח המקוצר ללא צורך במייצג.
- חיסכון בתשלום דמי ביטוח ומס הכנסה- בעקבות הכרה בהוצאות בשיעור 30%.
- חיסכון בתשלום מס הכנסה, במידה ומגיעים למס יסף.
- הקטנת ההכנסה החייבת-אפשרות למיצוי הטבות כגון ארנונה,מ"ה שלילי ,הנחה במעון וכדומה.
- ביטול דרישת הצהרת הון-לא יהיה צורך בהגשה( למעטמקרים חריגים).
אך לעומת זאת ישנם גם מספר חסרונות...
- החזרים ממס הכנסה-עוסק ששילם מקדמות מ"ה גבוהות או שניכו לו מס מגמלאות וקצבאות וכן שכר שנוכה לו מס ביתר לא יוכל לקבל את ההחזרים ע"י דוח מקוצר של עוסק זעיר.
מנסיון, כ-50% מהעוסקים זכאים להחזר מס ולא מודעים לכך כלל. - עלות גבוהה לכל אישור - מאחר ואין מייצג הרי שכל אישור על הכנסות למשכנתא וכדומה יגרור תשלום נפרד למייצג. מאחר והמייצג לא מטפל באופן שוטף בתיק תחול עליו חובה לבצע בדיקה מקיפה בתיק לפני מתן האישור, מה שיביא לתמחור גבוה לכל אישור.
- הקטנת הכנסה חייבת - עוסק המעוניין בהצגת הכנסה חייבת גבוהה, כגון לצורך אישור משכנתא או מס הכנסה שלילי ויבקש בשנה אחת שלא לנכות את ההוצאות בהתאם למנגנון, יחויב בתקופת צינון במשך 3 שנים.
- הקטנת דמי לידה ודמי שמירת לידה – הגמלאות תינתנה בהתאם לגובה ההכנסה החייבת . כלומר לאחר ניכוי 30% הוצאות.
ניתן לצאת מתחולת הסעיף בכפוף לתקופת צינון במשך 3 שנים .
תשלום למייצג עבור בדיקת מסלול הדיווח האופטימלי.
לסיכום:
המעבר לעסק זעיר יכול להיות משתלם מאוד, אך הוא אינו מתאים לכל אחד.
ההמלצה – לבדוק את הנתונים האישיים של העסק ושל בני הזוג, ולשקול את היתרונות והחסרונות .לשאלות ובדיקות אישיות – אני כאן בשבילכם.
בהצלחה והמשך יום טוב!
@אסתר-קונינסקי
אני רוצה לדעת אם לפתוח עוסק פטור או זעיר
לגבי 3 דברים- לגבי מס הכנסה שלילי
- לגבי חופשת לידה
- לגבי קרן השתלמות
-
@אסתר-קונינסקי
אני רוצה לדעת אם לפתוח עוסק פטור או זעיר
לגבי 3 דברים- לגבי מס הכנסה שלילי
- לגבי חופשת לידה
- לגבי קרן השתלמות
@4124929 לגבי שלושת הדברים שכתבת אין הבדל בראש השרשור יש סיכום ההבדלים בין השניים
-
חבר שאל אותי מה עדיף לו עוסק פטור או זעיר
הוא אברך כולל ובהפסקה כותב מעט וכן מעט לעט מתעסק ברפסולוגיה
ההכנסה שלו נמוכה
השאלה מה עדיף לו ומה ההשלכות המסתעפות מזה
איך הוא פותח? הוא חייב מייצג או שזה פתיחה לבד ואיך עושים זאת
וכן לגבי קרן השתלמות יש סכום מסויים שהוא צריך להכניס בשביל לפתוח קרן?
אשמח אם יש עוד דברים שצריך לתן עליהם את הדעת -
חבר שאל אותי מה עדיף לו עוסק פטור או זעיר
הוא אברך כולל ובהפסקה כותב מעט וכן מעט לעט מתעסק ברפסולוגיה
ההכנסה שלו נמוכה
השאלה מה עדיף לו ומה ההשלכות המסתעפות מזה
איך הוא פותח? הוא חייב מייצג או שזה פתיחה לבד ואיך עושים זאת
וכן לגבי קרן השתלמות יש סכום מסויים שהוא צריך להכניס בשביל לפתוח קרן?
אשמח אם יש עוד דברים שצריך לתן עליהם את הדעתכתב בעוסק פטור או עוסק זעיר-מה יותר כדאי?:
חבר שאל אותי מה עדיף לו עוסק פטור או זעיר
הוא אברך כולל ובהפסקה כותב מעט וכן מעט לעט מתעסק ברפסולוגיה
ההכנסה שלו נמוכה
השאלה מה עדיף לו ומה ההשלכות המסתעפות מזה
איך הוא פותח? הוא חייב מייצג או שזה פתיחה לבד ואיך עושים זאת
וכן לגבי קרן השתלמות יש סכום מסויים שהוא צריך להכניס בשביל לפתוח קרן?
אשמח אם יש עוד דברים שצריך לתן עליהם את הדעתעריכה: @אסתר-קונינסקי @רחל-עומסי
-
אם אכן ההכנסה נמוכה הוא לא יגיע למס, ולכן הוא יכול לפתוח עוסק זעיר וכך לחסוך תשלום למייצג, הגשת דוח שנתי והגשת הצהרת הון.
המשמעות העיקרית היא- הכרה שרירותית בהוצאות בגובה 30% ממחזור ההכנסות, בניגוד לעוסק רגיל שם ניתן להכיר בהוצאות שהיו בפועל.
ניתן לפתוח דרך האזור האישי ברשות המיסים.
קרן השתלמות- אין צורך במינימום הכנסה, ניתן לפתוח ברגע שיש תעודת עוסק ממעמ. -
-
-
@אסתר-קונינסקי @רחל-עומסי @צמיחה
זה נכון שניתן לפתוח עוסק זעיר ואז להיות זכאים לפתוח קרן השתלמות ואח"כ ניתן לסגור את העסק ולהמשיך להפקיד בקהש ?
זה נכון שניתן לפתוח במקביל בכמה חברות קרן השתלמות וכך ניתן להפקיד בשנה 40000 ? -
@אסתר-קונינסקי @רחל-עומסי @צמיחה
זה נכון שניתן לפתוח עוסק זעיר ואז להיות זכאים לפתוח קרן השתלמות ואח"כ ניתן לסגור את העסק ולהמשיך להפקיד בקהש ?
זה נכון שניתן לפתוח במקביל בכמה חברות קרן השתלמות וכך ניתן להפקיד בשנה 40000 ?@אנונימי2 כתב בעוסק פטור או עוסק זעיר-מה יותר כדאי?:
זה נכון שניתן לפתוח עוסק זעיר ואז להיות זכאים לפתוח קרן השתלמות ואח"כ ניתן לסגור את העסק ולהמשיך להפקיד בקהש ?
זה נכון שניתן לפתוח במקביל בכמה חברות קרן השתלמות וכך ניתן להפקיד בשנה 40000 ?זה נכון כמו שזה נכון שניתן לעבוד אצל כמה מעסיקים ולהצהיר אצל כולם בטופס 101 שזה עבודה יחידה ולא לשלם מס הכנסה.
בסוף מס הכנסה יחייבו הכל עם ריבית 4% והצמדה ואז לא הרווחנו כלום. -
-
עוסק פטור או עוסק זעיר-מה יותר כדאי?
בשנה האחרונה רשות המיסים יצאה עם בשורה לבעלי עסקים קטנים כי ניתן לפתוח עסק זעיר, או לעדכן עסק קיים לעסק זעיר במס הכנסה (למי שכבר רשום כעוסק במע"מ ), וכך להקל על העסקים הקטנים.
האם זה מתאים לכל אחד? מה המעלות? והאם יש חסרונות?
נתחיל במעלות שבעסק זעיר:
- חיסכון בתשלום למייצג עבור הדוח השנתי-ניתן להגיש לבד את הדוח המקוצר ללא צורך במייצג.
- חיסכון בתשלום דמי ביטוח ומס הכנסה- בעקבות הכרה בהוצאות בשיעור 30%.
- חיסכון בתשלום מס הכנסה, במידה ומגיעים למס יסף.
- הקטנת ההכנסה החייבת-אפשרות למיצוי הטבות כגון ארנונה,מ"ה שלילי ,הנחה במעון וכדומה.
- ביטול דרישת הצהרת הון-לא יהיה צורך בהגשה( למעטמקרים חריגים).
אך לעומת זאת ישנם גם מספר חסרונות...
- החזרים ממס הכנסה-עוסק ששילם מקדמות מ"ה גבוהות או שניכו לו מס מגמלאות וקצבאות וכן שכר שנוכה לו מס ביתר לא יוכל לקבל את ההחזרים ע"י דוח מקוצר של עוסק זעיר.
מנסיון, כ-50% מהעוסקים זכאים להחזר מס ולא מודעים לכך כלל. - עלות גבוהה לכל אישור - מאחר ואין מייצג הרי שכל אישור על הכנסות למשכנתא וכדומה יגרור תשלום נפרד למייצג. מאחר והמייצג לא מטפל באופן שוטף בתיק תחול עליו חובה לבצע בדיקה מקיפה בתיק לפני מתן האישור, מה שיביא לתמחור גבוה לכל אישור.
- הקטנת הכנסה חייבת - עוסק המעוניין בהצגת הכנסה חייבת גבוהה, כגון לצורך אישור משכנתא או מס הכנסה שלילי ויבקש בשנה אחת שלא לנכות את ההוצאות בהתאם למנגנון, יחויב בתקופת צינון במשך 3 שנים.
- הקטנת דמי לידה ודמי שמירת לידה – הגמלאות תינתנה בהתאם לגובה ההכנסה החייבת . כלומר לאחר ניכוי 30% הוצאות.
ניתן לצאת מתחולת הסעיף בכפוף לתקופת צינון במשך 3 שנים .
תשלום למייצג עבור בדיקת מסלול הדיווח האופטימלי.
לסיכום:
המעבר לעסק זעיר יכול להיות משתלם מאוד, אך הוא אינו מתאים לכל אחד.
ההמלצה – לבדוק את הנתונים האישיים של העסק ושל בני הזוג, ולשקול את היתרונות והחסרונות .לשאלות ובדיקות אישיות – אני כאן בשבילכם.
בהצלחה והמשך יום טוב!
-
שמעתי שיש אפשרות לפתוח עסק ולחסוך לגמרי את הביטוח לאומי האם זה נכון?
כי אם לא להפוך את מלגת הכולל לעבודה לא חוסך בביטוח לאומי@גולני
לא מדובר באמת בחיסכון.
כי בכל מקרה יש מינימום לתשלום כעצמאי-זה יוצא 265 ש"ח לחודש.
אך אם בכל מקרה פותחים תיק את אז גבר -לרוב משתלם להיות מוגדר כעצמאי ולשלם בהתאם גם אם ההכנסה פחות ממינימום
היות וכעצמאי לא עונה להגדרה הוא ימשיך לשלם את המינימום לביטוח לאומי +12% על ההכנסות שעולות על תקרה של 41,304 בשנה (3,442 ש"ח לחודש)
אשיה זה שונה כי היא פטורה תמיד מהמינימום ואז אם היא מודרת על עצמאי לאעונה להגדרה על רווח שפחות מ41,304 ש"ח לא צריכה לשלם כלום
אך יש לשים לב שלפעמים כדאי לשלם בשביל להיות מבוטח לדוג לצורך קבלת דמי לידה וכו..
בהצלחה! -
-
@גולני
כדי להיות מוגדר כעצמאי בביטוח לאומי צריך לשלם לפחות מינימום 265 ש"ח
זה יותר מ170
אם אתה מוגדר כעצמאי לא עונה להגדרה ואתה לא שכיר, אתה משלם את המינימום ש"לא עובד" ובנוסף אם הרווח שלך מעל 41,304 ש"ח בשנת 2026 אתה משלם על החלק שעולה 12%
זה גם לא יוצא פחות מ170 ש"ח
לא הבנתי מאיפה הגעת למסקנה הזו.. -
-
ואם בנוסף להיותי עצמאי שלא עונה להגדרה [משתכר 500 ש"ח לפתוח קרן השתלמות ]אני גם שכיר הביטוח לאומי לפי השכיר?
@גולני
הביטוח לאומי כשכיר נשאר אותו דבר
ואין תשלום ביטוח לאומי על הרווח מעצמאי( כמובן רק אם זה מתחת לתקרה של הפטור שציינתי)בהצלחה!
-
מעלה כאן קישור לפוסט עם מאמר שכתבתי בנושא עוסק זעיר
שם מפורט כל התהליך החל מפתיחת העסק ועד ניהולו המלא, בקובץ יש גם קישורים לכל האתרים והדוחות הנצרכים
https://forum.benakel.org/post/21634
שלום! נראה שהשיחה הזו מעניינת אותך, אבל עדיין אין לך חשבון.
נמאס לכם לגלול בין אותם הפוסטים בכל ביקור? כשנרשמים לחשבון, תמיד תחזרו בדיוק למקום שבו הייתם קודם, ותוכלו לבחור לקבל התראות על תגובות חדשות (בין אם במייל, ובין אם בהתראת פוש). תוכלו גם לשמור סימניות ולפרגן ב-upvote לפוסטים כדי להביע הערכה לחברי קהילה אחרים.
בעזרת התרומה שלך, הפוסט הזה יכול להיות אפילו טוב יותר 💗
הרשמה התחברות
 { const baseUrl = 'https://www.google.co.il/search?q=site:forum.benakel.org'; const m = location.pathname.match(/^\/(topic|category)\/(\d+)/); const type = m ? m[1] : null; const id = m ? m[2] : null; let searchInput; function search(path = '') { const query = searchInput.value.trim(); if (query) { window.open(`${baseUrl}${path}%20${encodeURIComponent(query)}`, '_blank'); } } const buttons = {}; buttons.searchAll = { id: 'bb-search-all', label: `חיפוש ${type ? 'בכל הפורום' : ''}`, className: type ? 'btn-secondary' : 'btn-primary', callback: () => search() }; if (type === 'topic') { buttons.searchTopic = { label: 'חיפוש בנושא זה', className: 'btn-primary', callback: () => search(`/topic/${id}`) }; } else if (type === 'category') { buttons.searchCategory = { label: 'חיפוש בקטגוריה זו', className: 'btn-primary', callback: () => search(`/category/${id}`) }; } buttons.cancel = { label: 'ביטול', className: 'btn-default', 'data-bs-dismiss': 'modal' }; const dialog = bootbox.dialog({ title: '<div style="text-align:center;"><img src="/assets/uploads/system/site-logo.svg" width="80" alt="חיפוש בגוגל"></div>', message: '<input id="bb-inp" class="bootbox-input bootbox-input-text form-control" placeholder="הקלידו כדי לחפש בגוגל" autocomplete="off"/>', buttons, backdrop: true, show: true, onEscape: true }); dialog.on('shown.bs.modal', function () { searchInput = document.getElementById('bb-inp'); if (searchInput) { searchInput.focus(); searchInput.addEventListener('keydown', function (e) { if (e.key === 'Enter') { e.preventDefault(); const query = this.value.trim(); if (query) { search(); dialog.modal('hide'); } } else if (e.key === 'Escape') { e.preventDefault(); dialog.modal('hide'); } }); } const searchAllButton = document.getElementById('bb-search-all'); if (searchAllButton) { searchAllButton.title = 'לחצו על אנטר כדי לחפש'; } }); })(); void 0;){kind=link}